为贯彻落实财政部工作部署，深入推进我区行政事业单位内部控制体系建设，自治区财政厅高度重视，精心部署，扎实有序推进2021年度行政事业单位内部控制报告编报工作，在全区各级财政部门和各级行政事业单位的共同努力下，圆满完成了2021年度全区行政事业单位内部控制报告编报工作。

一是全面发动抓落实。自治区财政厅高度重视内部控制建设工作，在《广西壮族自治区会计改革与发展“十四五”规划》《“整顿行业秩序、建设法规体系、促进健康发展”做好2022年广西会计管理工作的实施方案》中设置专门章节，对我区“围绕推进国家治理体系和治理能力现代化建设，着力稳步推进内部控制建设”“着力稳步推进内部控制建设”提出明确要求。切实贯彻财政部工作部署，积极督促和指导各级行政事业单位从服务财政中心工作、提高国家治理体系和治理能力现代化的高度，充分认识加强行政事业单位内部控制的重要性，将落实内部控制建设作为一项重要工作任务，列入重要议事日程，加强领导，明确分工，安排专人负责，采取切实有效措施抓紧抓实，推动行政事业单位内部控制工作向纵深发展。

二是统一标准抓落实。将推动内部控制建立与实施纳入全区财政工作要点，早谋划、早安排，早部署。同时，将抓好全区行政事业单位2021年内部控制报告编报工作作为年度重点工作，纳入年度机关绩效计划考核指标。根据财政部工作部署，及时制定工作方案，层层压实责任，组织全区行政事业单位认真开展行政事业单位内部控制报告编报工作。要求各单位加强内部控制报告审核工作，切实提高编报质量，其中区直各主管部门对所属单位开展全面检查，各市县财政部门按不低于30%的比例对同级行政事业单位进行抽查。

三是全程辅导抓落实。统一开展2021年度全区行政事业单位内部控制报告编报工作辅导。按照疫情防控要求开展线上培训，围绕行政事业单位内部控制建设的最新政策、相关要求和发展方向，详细解读编报政策、具体指标及相关填报注意事项，有效指导全区行政事业单位开展内部控制报告编制工作。部署各市县财政部门对本级和下级行政事业单位开展内部控制报告编报工作辅导，对各单位内控实施开展重点指导，力求相关人员学懂弄通，为顺利完成行政事业单位内部控制报告编报工作夯实基础。

四是创新做法抓落实。针对内控报告编报和审核工作单位数量多、时间紧迫、指标体量大、审核要求高等情况，自治区财政厅在内控报告编报系统中增设《内控数据核对表》和异常值检查公式，从2021年决算报表和国有资产年报中提取数据，便于各单位核对内控报告填报数据与部门决算报表、国有资产报告同口径数据的一致性，既减轻了单位数据比对的工作量，也为开展内控报告抽查审核工作提供支持，将数据的修改完善工作落实在基层、完成在基层，确保了内控报告数据的真实性和准确性。

五是严格审核抓落实。运用专业力量协助开展内部控制报告抽查审核工作，对全区3884个行政事业单位进行线上复查。进一步核对填报数据、完善内控制度、梳理业务流程图，明细岗位职责和控制措施等，提升佐证材料的真实性、规范性和完整性。对被审查单位统一出具内控报告审核表，根据存在问题的不同情况，提出即时整改和后续整改的要求，督促、辅导有关单位抓好存在问题的限期整改工作，确保全区行政事业单位内部控制报告编报的整体质量。

编辑：卢清建