一、绩效目标分解下达情况

（一）中央资金及绩效目标下达情况。

1.资金下达情况。2022年11月2日，财政部通过《财政部足球竞彩app哪个靠谱提前下达2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金预算的通知》（财资〔2022〕125号），提前下达广西2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金3306万元。

2.绩效目标下达情况。在下达资金预算的时候，财政部同时下达了总体目标的资金预算绩效指标。总体目标：一是国有企业已退休人员管理服务工作与原企业分离，二是国有企业不承担移交后的退休人员社会化管理服务费用，三是国有企业新办理退休人员管理服务工作与原企业分离。绩效指标包括三个方面，一是产出指标，二是效益指标，三是满意度指标。

（二）广西资金分配及绩效目标下达情况。

2023年，根据财政部下达广西国有企业退休人员社会化管理补助资金3306万元，以及财政部广西监管局核定广西实际接收中央企业退休人员社会化管理人员121985人，经测算，人均接收标准约为271元。2022年11月21日，广西财政厅根据各市实际接收人数，按271元/人的标准，将资金下达相关市、县财政局，其中市本级3159万元，县级147万元。绩效目标参照财政部补助资金绩效目标进行评价。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.资金执行情况。财政部下达广西2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金预算执行数为3306万元，截至2023年12月底，资金已分配拨付完毕，预算执行率31.91%。主要原因是我区各地财力受疫情等因素冲击，财政收支矛盾突出，刚性支出保障压力巨大，为不发生区域性系统性风险，优先兜牢基层“三保”支出。

2.资金管理情况。广西加强资金管理，要求各地落实支出责任，将中央财政补助资金和地方自筹资金统筹用于企业退休人员社会化管理服务工作，确保国有企业退休人员实现社会化管理。

（二）资金管理情况分析。

1.分配科学性。广西参照财政部资金分配测算方式，按照实际收到补助资金额度和接收的中央企业退休人员数量计算人均补助标准，按各市、县实际接收的退休人数乘以人均补助标准，计算分配资金。

2.下达及时性。广西于2022年11月4日收到财政部提前下达2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金3306万元，于2022年11月21日及时、足额分配下达相关市、县。

3.拨付合规性。广西严格按照国库集中支付管理制度规定，企业退休人员社会化管理补助资金全部通过国库转移支付系统拨付，不存在从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金帐户等问题。

4.使用规范性。广西严格按照企业退休人员社会化管理补助资金管理要求分配下达资金，明确使用科目和项目执行管理要求，加强项目资金使用管理，专款专用，避免专项资金被挤占、截留和挪作它用，以确保财政补助资金使用规范、高效与安全。

5.执行准确性。广西足额分配下达国有企业社会化管理补助资金的金额，严格按照财政部下达预算执行。

6.资金绩效管理情况。广西按照全面实施预算绩效管理的要求，按照财政部国有企业退休人员社会化补助资金绩效目标要求，开展对各市、县绩效评价工作，认真做好绩效运行监控与绩效评价，提高财政资源配置使用效率。

7.支出责任履行情况。鉴于中央企业退休人员社会化管理不属于共同事权转移支付事项，地方不需要安排配套资金。广西及时足额将中央资金分配下达给相关市、县，要求各地结合实际，将中央财政补助资金专项用于本地区企业退休人员社会化管理服务工作，切实履行支出责任。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

经自评，基本完成财政部提出的总体目标，一是实现了国有企业退休人员管理服务工作与原企业分离，原中央企业退休人员统一移交社区管理；二是国有企业不承担移交后的退休人员社会化管理服务费用，原中央企业退休人员移交社区管理后，其退休管理费用统一由社区承担；三是国有企业新办退休人员管理服务工作与原企业分离，国有企业新退休人员退休各项服务工作，交由社区负责办理。截至2023年底，广西实际接收中央企业和原中央下放企业退休人员社会化管理人员121985人，已按属地全部移交社区管理。

（四）绩效指标完成情况分析。

⒈产出指标完成情况。

（1）数量指标。到2023年底，中央企业移交广西退休人员121985人，广西实际接收中央企业移交人员121985人，且全部移交社区实现了社会化管理。中央企业退休人员全部移交地方社会化管理的比例、原有企业不承担移交后的退休人员社会化管理服务费用的比例、驻桂中央企业新办退休人员管理服务工作与原企业分离的比例指标值达100%。经自评，实际完成值均为100%。

（2）质量指标。中央企业退休人员社会化管理程度常态化、正常化考核指标值为100%。2023年，虽然广西已全部接收了中央企业退休人员且实行了社会化管理，但因年代久远，仍有个别跨省区退休人员特别是党员档案缺失，组织关系接转存在一定的困难。经自评，实际完成值为98%。

（3）时效指标。中央企业退休人员社会化时效性考核指标为100%，即到2023年底实现全部退休人员移交。截至2023年底，广西实际接收中央企业退休人员移交社会化管理人员121985人，全部完成了接收任务，圆满实现了国有企业退休人员社会化管理工作目标任务。经自评，实际完成值为100%。

⒉效益指标完成情况。

（1）经济效益指标。下达中央国有企业退休人员社会化补助资金后，中央国有企业退休人员社会化管理费用完全由社区负责，中央国有企业不承担移交后的退休人员社会化管理服务费用，减轻了企业负担，维护了社会稳定。2023年未发生国有企业退休人员上访、信访等影响社会稳定的事件，该指标完成值100%。经自评，实际完成值为100%。

（2）社会效益指标。企业退休人员管理负担已全部移交给社区管理，各社区通过加强管理，丰富服务类型，提升服务内容，增加服务频次，提高了企业退休人员物质文化生活水平，进一步增强了中央企业退休人员社会化管理服务的保障能力，增强了退休人员幸福感和自豪感。该指标完成值100%。经自评，实际完成值为100%。

⒊满意度指标完成情况。

经对相关市县财政部门提交的中央企业退休人员实行社会化管理工作《企业满意度问卷》进行统计，广西中央企业对退休人员社会化管理工作总体评分总分为1380分，其中：对国家退休人员社会化管理政策了解方面，企业评价分值为140分；对国家退休人员社会化管理财政支持政策，企业评价分值为410分；对本地区推进企业退休人员社会化管理工作开展情况满意程度，企业评价分值为415分；对本企业退休人员社会化管理工作落实情况满意程度，企业评价分值为299分。按平均值计算，企业满意度为1264/1400=98%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

我区中央企业退休人员社会化管理工作总体目标任务已基本完成，但受街道社区办公条件、人员经费、活动场地、管理水平等条件限制，广西中央企业退休人员社会化管理工作有待加强和完善。

下一步，我们将继续做好中央驻桂企业退休人员社会化管理移交后续管理工作，做到交得出、接得住、运行好，切实提高驻桂中央企业退休人员社会化管理工作实效。

四、绩效自评结果及拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果应用。

为切实提高中央补助资金的使用效益，此次绩效评价结果作为改进中央企业退休人员社会化管理补助资金后期管理的重要依据。对于资金执行效率较高和项目进度较快的地区，自治区财政将根据有关政策规定，在其它财力和补助资金方面，原则上将优先予以安排。对于资金执行效率较低和项目进度较慢的地区，自治区财政将在确保做好退休人员社会化管理工作的基础上，视情况适当扣减退休人员社会化管理补助资金。

（二）绩效自评情况公开。

按照绩效考评工作要求，2024年4月底前，将2023年度广西国有企业退休人员社会化管理补助资金绩效评价结果在广西财政厅网站予以公开。

五、其它需要说明的问题

1.各级审计、财政监督中未发现此次中央企业退休人员社会化管理补助资金存在违反规定挤占挪用问题。

2.2023年未发生因国有企业退休人员社会化管理问题上访、信访等事件。

附件

中央国有企业退休人员社会化管理补助资金转移

支付区域（项目）绩效目标自评表

（2023年度）