第一部分：自治区财政厅概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：自治区财政厅2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件(自治区财政厅2022年度部门决算公开报表)。

第三部分：自治区财政厅2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2022年度政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分:名词解释

第一部分：自治区财政厅概况

一、主要职能

（一）贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全区财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全区经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

（二）起草财政、财务、会计管理等地方性法规、政府规章草案和税收政策调整方案，并监督执行。

（三）负责管理自治区本级各项财政收支。编制年度自治区本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受自治区人民政府委托，向自治区人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金自治区财政出资的资产管理。负责自治区本级预决算公开。

（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。监管彩票市场。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订政府债务管理制度和政策。管理全区政府外债。开展对外财经交流工作。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据自治区人民政府授权，集中统一履行自治区本级国有金融资本出资人职责。制定全区统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策，管理自治区本级行政事业单位国有资产。

（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责自治区本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。

（九）编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十）负责管理和监督自治区政府性投资项目资金，参与拟订自治区基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十一）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（十二）完成自治区党委、自治区人民政府交办的其他任务。二、部门决算单位构成

2022年度自治区财政厅的汇总决算报表由16个单位构成。其中行政单位1个，厅属参照公务员管理事业单位7个，厅属非参照公务员管理事业单位8个。行政单位是自治区财政厅机关本级；厅属参照公务员管理事业单位分别是：自治区财政稽查大队、自治区财政厅政府债务研究评估中心、自治区财政厅预算绩效管理中心、自治区财政国库支付中心、自治区财政厅预算编审中心、自治区财政厅票据管理中心、自治区财政厅投资评审中心；厅属非参照公务员管理事业单位分别是：自治区财政科学研究所、广西注册会计师管理中心、自治区财政厅干部教育中心、自治区财政厅机关服务中心、广西财政信息管理中心、广西财会培训考试中心、自治区财政厅社会保障资金管理中心、自治区财政资金审核中心。

第二部分：自治区财政厅2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件（自治区财政厅2022年度部门决算公开报表）。

第三部分：自治区财政厅2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入27,143.75万元，其中本年收入26,185.53万元,较2021年度决算数增加305.45万元，增长1.18%，收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入26,167.11万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加413.24万元,增长1.6%。主要原因：一是增加新录入人员经费、正常晋级晋档的工资费用及相应增加的其他对个人和家庭的补助、五险一金；二是根据财政预算一体化系统建设需要相应增加广西财政信息化建设经费。

2.其他收入18.42万元，为预算单位在财政拨款收入、事业收入、经营收入之外取得的收入。如：银行存款利息收入等。较2021年度决算数减少107.79万元，主要原因是其他收入来源不稳定，没有可比性。

3.上年结转和结余958.21万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增加789.98万元，主要原因是会计差错更正增加事业单位历年事业基金结余。

（二）本部门2022年度总支出27,143.75万元，其中本年支出26,087.82万元,较2021年度决算数增加849.1万元，增长3.36%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出22,821.31万元，较2021年度决算数增加657.68万元，增长2.97%。主要原因是根据财政预算一体化系统建设需要相应增加广西财政信息化建设经费。一般公共服务支出主要用于自治区财政厅机关和15个厅属事业单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常办公经费支出以及用于财政专项检查、财政支出绩效评价、财政投资项目评审、广西“十百千”会计人才的选拔和培养、财政票据印刷、财政信息化建设等方面的项目支出。

2.社会保障和就业支出1,998.55万元，主要用于自治区财政厅本级和15个厅属事业单位按国家规定缴纳的养老保险、职业年金以及发放离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出。较2021年度决算数增加63.54万元，增长3.28%。主要原因是在职人员养老保险和职业年金缴费基数增加，从而增加养老保险和职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出483.65万元，是根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2021年度决算数增加48.78万元，增长11.22%。主要原因是由于在职人员医疗保险缴费基数增加，从而增加医疗保险费支出。

4.住房保障支出784.31万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2021年度决算数增加79.1万元，增长11.22%，主要原因是由于在职人员住房公积金基数增加，从而增加住房公积金支出。

5.年末结转和结余1,055.92万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增加246.33万元，主要原因是将2022年部分资金列支结转到2023年使用，增加了年末结转和结余。

二、2022年度一般公共预算支出决算情况

自治区财政厅2022年度一般公共预算财政拨款支出26,071.76万元，较2021年度支出决算数25,222.30万元增加849.46万元，增长3.37%，其中：基本支出11,278.64万元，项目支出14,793.12万元。自治区财政厅2022年度一般公共预算拨款支出年初预算为24,225.83万元，支出决算数为26,071.76万元，完成年初预算的107.62%。

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）支出决算为6,816.4万元，年初预算为5,938.09万元。决算数大于预算数的主要原因是追加了2021年度机关奖励性补贴（结算部分）。行政运行主要用于自治区财政厅机关、7个参公事业单位及机关服务中心为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算数为4,148.98万元，年初预算数为5,196.77万元。决算数比预算数减少的主要原因是2022年受新冠肺炎疫情影响，会议、培训、出国等业务大部分不能正常开展，根据实际情况调减了部分项目资金。一般行政管理事务主要用于自治区财政厅机关和7个参公事业单位为完成相关财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如用于广西“十百千”拔尖会计人才的选拔和培养、财政支出绩效评价、财政财务专项检查、行政事业单位国有资产管理、财政法治建设、预决算管理、财政票据印刷、办公用房和设备维护修缮等方面的项目支出。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）支出决算为268.5万元，年初预算数为295.14万元，完成年初预算的90.97%。机关服务主要用于机关服务中心正常运行所需的办公费、邮电费、差旅费、劳务费等支出。

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）支出决算为40.15万元，年初预算数为46.58万元，完成年初预算的86.2%。预算改革业务主要用于厅属单位预算编审、预算改革等方面的支出。

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）支出决算为37.36万元，年初预算数为114.96万。决算数比预算数大幅减少的主要原因是2022年受新冠肺炎疫情影响，国库管理方面的培训、会议和考察（占年初预算的51.07%）以及部分财政国库监督检查等项目无法正常开展，根据实际情况调减了部分项目资金。财政国库业务支出主要用于国库集中收付业务方面的支出。

（六）一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）支出决算为119.88万元，年初预算数为147.42万元，完成年初预算的81.32%。财政监察支出主要用于财政监察方面的支出。

（七）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）支出决算为6,027.63万元，年初预算数为5,281.16万元。决算数大于预算数的主要原因是部分信息化建设项目进程快于预期，需根据合同约定追加信息化建设经费支付相关进度款。信息化建设支出主要用于财政核心业务系统、网络安全、提高技术保障能力等方面的支出。

（八）一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）支出决算为3,273.25万元，年初预算数为1,410.96万元。决算数大于预算数的主要原因一是认真落实投资评审应评尽评要求，评审业务的送审额和净核减额大幅增长，所需的评审委托业务费相应增加，追加安排1,462万元财政投资评审委托业务费；二是根据工作安排追加道路交通事故社会救助基金管理机构管理费500万元。财政委托业务支出主要用于财政委托评审机构进行财政投资评审等业务发生的支出。

（九）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）支出决算为1,205.72万元，年初预算数为1,436万元，完成年初预算的83.96%。事业运行主要用于除机关服务中心外的7个非参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（十）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出决算为867.37万元，年初预算数为1,207.06万元。决算数比预算数减少的主要原因是2022年受新冠肺炎疫情影响，会议、培训等业务大部分不能正常开展，根据实际情况调减了部分项目资金。其他财政事务支出主要用会计资格考试、注册会计师类“十百千”人才培养、干部教育培训、财政课题研究等专项支出。

（十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出决算为281.03万元，年初预算数为338.13万元，完成年初预算的83.11%。行政单位离退休支出主要用于自治区财政厅机关和参公事业单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

（十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出决算为5.32万元，年初预算数为5.71万元，完成年初预算的93.17%。事业单位离退休支出主要用于非参公事业单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

（十三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为980.6万元，年初预算数为1,017.02万元，完成年初预算的96.42%。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于自治区财政厅机关和15个厅属事业单位按规定应缴纳的单位养老保险金。

（十四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为535.57万元，年初预算数为522.88万元。决算数大于预算数主要原因是根据实际发生数额追加单位职业年金。机关事业单位职业年金缴费支出主要用于自治区财政厅机关和15个厅属事业单位按规定应缴纳的职业年金。

（十五）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为186.03万元，主要用于按规定支付的病故人员遗属的一次性抚恤金，该项支出年初不安排预算，由各部门根据实际支出情况追加经费预算。

（十六）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算数为407.39万元，年初预算数为407.39万元，完成年初预算的100%。行政单位医疗支出主要用于自治区财政厅机关和参公事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

（十七）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算数为76.26万元，年初预算数为76.26万元，完成年初预算的100%。事业单位医疗主要用于非参公事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

（十八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算数为784.31万元，年初预算数为784.31万元，完成年初预算的100%。主要用于自治区财政厅机关和15个厅属事业单位按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出11,278.64万元，其中：人员经费10,036.01万元，公用经费1,242.63万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出9,354.84万元，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、事业单位绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等支出。完成年初预算的113.35%，决算数大于预算数主要原因是追加了2021年度机关奖励性补贴（结算部分），新进人员工资，正常晋级增加的人员工资及公车、通讯、物业补贴等，从而增加了工资福利支出。

（二）对个人和家庭的补助支出681.17万元，主要用于离休费、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助等支出。完成年初预算的110.76%，决算数大于预算数主要原因是追加死亡抚恤金支出。

（三）商品和服务支出1,242.63万元，主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、福利费、工会经费、公务用车运行维护费和其他交通费等支出。完成年初预算的80.07%，决算数小于预算数主要原因是落实过紧日子要求，大力压减公用经费支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

自治区财政厅2022年度没有政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区财政厅2022年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出共计47.86万元，完成年初预算的49.79%，比上年决算数减少9.88万元，下降17.11%，主要原因是2022年无购置公务用车支出。其中：因公出国（境）费支出8.77万元；公务用车购置费支出0万元，公务用车运行费维护支出38.78万元；公务接待费支出0.3万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出8.77万元，完成年初预算的23.67%。比上年增加8.77万元，主要原因是2021年无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款参加其他单位组织的出国团组2个，累计2人次,主要为：派出1人赴加拿大参加联合国《生物多样性公约》缔约方大会第十五次会议第二阶段会议中国角广西主题展活动；派出1人赴澳门参加境外债券发行路演活动。

（二）公务用车购置及运行维护费支出38.78万元。其中：

公务用车购置费支出0万元（年初未安排预算），比上年减少18.33万元，下降100%，主要原因是2022年无购置公务用车支出。

公务用车运行维护费支出38.78万元，完成年初预算的99.79%，比上年增加1.86万元，增长5.04%，主要原因是车辆燃油费支出较上年有所增加。该费用主要用于机要文件交换、因公务出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年度自治区财政厅一般公共预算拨款的公务用车保有量为12辆，平均每辆运行维护费支出3.23万元。

（三）公务接待费支出0.3万元，完成年初预算的1.48%，比上年减少2.18万元，下降87.9%，该费用主要用于与兄弟省（市、自治区）相关单位交流工作情况以及开展业务活动发生的接待用餐支出。下降原因是受新冠肺炎疫情影响国内公务接待大幅减少。据统计，2022年度国内公务接待共4批次，20人次，国（境）外公务接待0批次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2022年度行政单位和参公事业单位的机关运行经费支出共计1,084.72万元，比年初预算数减少188.35万元，下降14.79%。比上年决算数增加7.14万元，增长0.66%。机关运行经费支出增长的主要原因是是新录用人员增加，相应增加了其他交通费用、工会经费等支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2022年度政府采购支出总额6,886.96万元，其中：政府采购货物支出262.66万元、政府采购工程支出296.17万元、政府采购服务支出6,328.14万元。政府采购授予中小企业合同金额4,544.73万元，占政府采购支出总额的65.99%。其中：授予小微企业合同金额4,527.15万元，占政府采购支出总额的65.73%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，自治区财政厅共有车辆12辆，包括：省部级领导用车1辆、主要领导干部用车2辆、应急保障用车4辆、机要通信用车1辆、离退休干部用车4辆；单位价值100万元以上的设备9套。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，自治区财政厅组织对2022年度89个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算财政拨款14,793.12万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

自治区财政厅组织对预算绩效管理中心的“预算绩效管理专项经费”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出412.04万元。从评价情况来看，项目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经我厅对照年初设定的绩效目标自评，51个项目评为一等，占项目总数比例57.3%；38个项目评为二等，占项目总数比例42.7%。自评发现存在问题主要是预算调整项目较多，预算调整率偏大。主要原因是2022年受新冠肺炎疫情影响，原计划支出的差旅费、培训费、会议费等费用减少，导致支出减少，未列支的相关项目资金收回或调整。下一步我厅将认真评估预算项目开展条件，针对客观原因导致的目标变化，及时申请目标调整，及时纠正预算执行中的偏差，确保绩效目标如期保质保量实现。

2.部分重点项目绩效自评情况。

“广西‘十百千’拔尖会计人才选拔培养专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整预算数为208.7万元，执行数为208.7万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：组织完成2022年度广西“十百千”高端会计人才选拔和培养工作，提高培养对象的业务能力和综合素质，实现缓解广西会计人才缺乏，经济发展速度不够快、质量不够高的问题。

“预算绩效管理专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.14分，评级为一等，项目调整预算数为412.04万元，执行数为412.04万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：组织完成6个重点项目支出、3项中央转移支付资金、市县全面实施预算绩效管理改革贯彻落实情况的绩效评价，对4个部门开展分类指标体系梳理，对15个部门开展预算绩效指标会审，对90个项目开展事前绩效评估，进一步提高了预算绩效管理水平，提升资金使用效益。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、转入非财政拨款结余和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。