目录

第一部分：自治区财政厅概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：自治区财政厅2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：自治区财政厅2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：自治区财政厅概况

一、主要职责

（一）贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全区财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全区经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

（二）起草财政、财务、会计管理等地方性法规、政府规章草案和税收政策调整方案，并监督执行。

（三）负责管理自治区本级各项财政收支。编制年度自治区本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受自治区人民政府委托，向自治区人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金自治区财政出资的资产管理。负责自治区本级预决算公开。

（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。监管彩票市场。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订政府债务管理制度和政策。管理全区政府外债。开展对外财经交流工作。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据自治区人民政府授权，集中统一履行自治区本级国有金融资本出资人职责。制定全区统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策，管理自治区本级行政事业单位国有资产。

（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责自治区本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。

（九）编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十）负责管理和监督自治区政府性投资项目资金，参与拟订自治区基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十一）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（十二）完成自治区党委、自治区人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

自治区财政厅2024年共有直属单位16个。其中行政单位1个，厅属参照公务员管理事业单位7个，厅属非参照公务员管理事业单位8个。行政单位是自治区财政厅机关本级。厅属参照公务员管理事业单位分别是：自治区财政稽查大队（公益一类）、自治区财政厅政府债务研究评估中心（公益一类）、自治区财政厅预算绩效管理中心（公益一类）、自治区财政国库支付中心（公益一类）、自治区财政厅预算编审中心（公益一类）、自治区财政厅票据管理中心（公益一类）、自治区财政厅财政投资评审中心（公益一类）。厅属非参照公务员管理事业单位分别是：自治区财政厅财政科学研究所（公益一类）、广西注册会计师管理中心（公益一类）、自治区财政厅干部教育中心（公益一类）、自治区财政厅机关服务中心（公益一类）、广西财政信息管理中心（公益一类）、广西财会培训考试中心（公益二类）、自治区财政厅社会保障资金管理中心（公益一类）、自治区财政资金审核中心（公益一类）。

根据自治区党委办公厅、自治区政府办公厅《足球竞彩app哪个靠谱印发广西壮族自治区财政厅职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（厅发〔2019〕115号），自治区财政厅机关内设机构设置为：办公室、综合处、预算处、国库处、政府债务管理处、党政群团处、国防政法处、教科文处、经济建设处、工业交通处、社会保障处、自然资源和生态环境处、农业处、基层财政财务管理处、国外贷款管理处、金融处、会计管理处、法规处（行政审批办公室）、税政处、政府采购监督管理处、资产管理处、财政监督局、人事处共23个职能处室和机关党委、离退休人员工作处。

第二部分：自治区财政厅2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2024年收支总预算23404.9万元，同比减少791.2万元，下降3.27％。收入包括：一般公共预算拨款、单位资金、上年结转结余；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入总体情况说明

2024年收入总预算23404.9万元，同比减少791.2万元，下降3.27％。其中：一般公共预算收入23345.91万元，同比减少663.21万元，下降2.76％；单位资金收入9.69万元，与上年持平；上年结转结余49.3万元，同比减少127.99万元，下降72.19％，主要原因是2022年末非财政拨款形成的结转结余资金已统筹列入2023年度预算使用，导致2024年可统筹使用的非财政拨款结转结余资金减少。

2024年收入预算减少主要是项目支出减少，原因是严格贯彻落实自治区党委和政府足球竞彩app哪个靠谱过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

三、部门支出总体情况说明

2024年支出总预算23404.9万元，同比减少791.2万元，下降3.27％。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.201一般公共服务支出类科目支出20114.66万元，占本年支出预算85.94％，同比减少1099.93万元，下降5.18％。

2.208社会保障和就业支出类科目支出2000.41万元，占本年支出预算8.55％，同比增加218.51万元，增长12.26％。

3.210卫生健康支出类科目支出492万元，占本年支出预算2.1％，同比增加34.43万元，增长7.52％。

4.221住房保障支出类科目支出797.83万元，占本年支出预算3.41％，同比增加55.8万元，增长7.52％。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算11203.67万元，占本年支出预算47.87％，同比增加717.55万元，增长6.84％。其中：工资福利支出预算8956.25万元，占基本支出预算79.94％；商品和服务支出预算1538.21万元，占基本支出预算13.73％；对个人和家庭的补助预算709.2万元，占基本支出预算6.33％。

基本支出增加的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

2.项目支出预算。

项目支出预算12201.23万元，占本年支出预算52.13％，同比减少1508.75万元，下降11％。其中：工资福利支出预算167.04万元，占项目支出预算的1.37%；商品和服务支出预算11773.07万元，占项目支出预算的96.49%；对个人和家庭补助支出预算81.39万元，占项目支出预算的0.67%；资本性支出预算179.73万元，占项目支出预算的1.47%。

项目支出减少的主要原因是严格贯彻落实自治区党委和政府足球竞彩app哪个靠谱过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款总收入23345.91万元，总支出23345.91万元。收入全部为一般公共预算，支出包括一般公共服务支出20055.67万元、社会保障和就业支出2000.41万元、卫生健康支出492万元、住房保障支出797.83万元。财政拨款总收入和总支出同比减少663.21万元，下降2.76％，主要原因是落实自治区党委和政府足球竞彩app哪个靠谱过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出23345.91万元，同比减少663.21万元，下降2.76％。其中：基本支出11203.67万元，项目支出12142.24万元。具体支出预算如下：

行政运行6546.11万元，全部是基本支出预算。主要用于自治区财政厅机关及厅属参公事业单位、机关服务中心为保障日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区定额支出标准核定安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

一般行政管理事务4397.9万元，全部是项目支出预算。主要用于自治区财政厅机关和厅属参公事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如财政预算、债务、绩效管理的相关支出，广西“十百千”拔尖会计人才选拔培养经费支出，财政票据印刷费支出等。

机关服务842.13万元，全部是项目支出预算。主要用于机关服务中心为确保机关正常运行提供后勤服务的相关支出。

预算改革业务44.44万元，全部是项目支出预算。主要用于预算编制审核方面的支出。

财政国库业务67.33万元，全部是项目支出预算。主要用于财政国库集中收付业务方面的支出。

财政监察144.44万元，全部是项目支出预算。主要用于财政监督检查方面的业务支出。

信息化建设4192.07万元，全部是项目支出预算。主要用于全区财政信息化建设、系统信息技术应用创新改造、优化核心财政业务系统功能、强化网络安全管理等方面的支出。

财政委托业务支出985万元，全部是项目支出预算。主要用于财政投资评审委托业务方面的支出。

事业运行1470.72万元，其中基本支出1367.32万元，项目支出103.39万元。基本支出主要用于7个厅属非参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区定额支出标准核定安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；项目支出主要是公益二类事业单位的绩效工资。

其他财政事务支出1365.55万元，全部是项目支出预算。主要用于除上述财政事务支出以外的其他项目支出。

行政单位离退休395.45万元，全部是基本支出预算。主要用于自治区财政厅机关及参公事业单位离退休人员的经费支出。

事业单位离退休9.29万元，全部是基本支出预算。主要用于厅属非参公事业单位离退休人员的经费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出1063.78万元，全部是基本支出预算。主要用于支付机关及事业单位在职职工的单位养老保险费用。

机关事业单位职业年金缴费支出531.89万元，全部是基本支出预算。主要用于支付机关及事业单位在职职工单位职业年金费用。

行政单位医疗413.25万元，全部是基本支出预算。主要是根据自治区统一规定，按行政机关和参公事业单位在职职工工资总额的规定比例计缴的基本医疗保险缴费经费。

事业单位医疗78.74万元，全部是基本支出预算。主要是根据自治区统一规定，按非参公事业单位在职职工工资总额的规定比例计缴的基本医疗保险缴费经费。

住房公积金797.83万元，全部是基本支出预算。主要是按照国家统一规定，按自治区财政厅机关和15个厅属事业单位在职职工工资总额的规定比例计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出11203.67万元，同比增加717.55万元，增长6.84％。具体情况为：

人员经费9665.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费1538.21万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出121.7万元，同口径比2023年预算58.97万元增加62.73万元，增长106.37%，增长的主要原因是按照部门预算编制要求，2023年因公出国（境）经费不编入年初部门预算，2024年因公出国（境）经费恢复编入年初部门预算。具体如下：

1.因公出国（境）经费2024年预算67.62万元，同比增加67.62万元，增加的主要原因是按照部门预算编制要求，2023年因公出国（境）经费不编入年初部门预算，2024年因公出国（境）经费恢复编入年初部门预算。

因公出国（境）经费主要用于随同财政部、自治区党委和政府、相关部门出国（境）团组考察学习费用。

2.公务接待费2024年预算18.1万元，同比减少2.01万元，下降10%，下降的主要原因是落实自治区党委和政府足球竞彩app哪个靠谱过紧日子的有关要求，压减2024年公务接待费支出。

公务接待费主要用于安排接待财政部及兄弟省（市、自治区）有关领导来我区参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车购置及运行费2024年预算35.98万元，同比减少2.88万元，下降7.4%。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平。公务用车运行维护费35.98万元，同比减少2.88万元，下降7.4%，下降的主要原因是落实自治区党委和政府足球竞彩app哪个靠谱过紧日子的有关要求，压减2024年公务用车运行维护费支出。????

公务用车购置及运行费主要用于执行公务发生的汽车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

自治区财政厅2024年无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

自治区财政厅2024年无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明。

2024年机关运行经费预算1309.05万元，同比减少41.94万元，下降3.1％。主要用于自治区财政厅机关及厅属参公事业单位、机关服务中心为保障日常运转发生的购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、公务用车运行维护费以及其他费用。机关运行经费预算减少的主要原因是从严从紧编制预算，降低行政运行成本。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算6379.68万元，同比减少674万元，下降9.56％，下降的主要原因是广西财政信息化建设的采购金额减少。其中：政府集中采购预算765.14万元，占政府采购预算11.99％，同比增加39.91万元，增长5.5％，增长的主要原因是物业管理服务采购比上年有所增加；分散采购预算5614.54万元，占政府采购预算88.01％，同比减少713.91万元，下降11.28％，下降的主要原因是广西财政信息化建设的采购金额减少。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款6376.88万元，上年结余收入安排资金2.8万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物采购96.03万元，占政府采购预算1.51%；工程采购0万元；服务采购6283.65万元，占政府采购预算的98.49%。

（三）国有资产占用情况说明。

2024年自治区财政厅实有在编车辆11辆，全部为自治区财政厅本级所有，其中：厅级干部实物保障用车2辆，机要通信和应急用车5辆，老干部服务用车4辆。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

1.自治区财政厅2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级特定目标类项目58个，预算资金9728.12万元；对下转移支付项目2个，预算资金183万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10、11表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：广西"十百千"拔尖会计人才选拔培养专项经费216.25万元，2024年度绩效目标为：通过深入开展广西“十百千”拔尖会计人才选拔和培养工作，不断增加培养对象，提高培养对象的业务能力和综合素质，实现缓解广西会计人才缺乏，经济发展速度不够快、质量不够高的问题。设1条数量指标：培养人数≥410人；设2条质量指标：质量指标1.结业率≥80%,质量指标2.出勤率≥80%；设1条时效指标：完成时间为2024年12月31日前；设1条成本指标：每年每人培养费用≤1万元；设1条社会效益指标:宣传会计人才培养成果≥3次；设1条满意度指标：学员满意度≥80%。

重点项目二：财政投资评审委托评审费985万元，2024年度绩效目标为：通过财政投资评审，为安排项目预算、确定概（预）算总额、政府采购管理、拨付工程款、批复项目竣工财务决算提供依据，节约财政资金，提高财政投资效益。设1条数量指标：完成评审送审额≥63亿元；设1条质量指标：已完成评审项目符合归档要求≥80%；设1条时效指标：项目限时办结完成率≥90%；设1条成本指标：每万元评审费完成的评审额≥200万元；设1条经济效益指标：全年核减不合理资金额≥6.3亿元；设1条满意度指标：项目送审单位对评审结论的确认率≥90%。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

三、上年结转结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：

指主要用于自治区财政厅机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

九、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指主要用于自治区财政厅机关和厅属参公事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如财政绩效管理相关支出、“十百千”拔尖会计人才选拔培养经费支出、财政票据印刷费支出等。

十、一般公共服务支出（类）财政事务（款）机关服务（项）：指主要用于为行政单位提供后勤服务的机关服务中心的相关支出。

十一、一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：主要是用于预算改革方面的支出。

十二、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：主要用于财政国库集中收付业务方面的支出。

十三、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）：

主要用于财政监察派出机构的专项业务支出和财政监督检查方面的业务支出。

十四、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：主要用于预算一体化等财政信息化建设方面的支出。

十五、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：主要用于财政委托评审机构进行财政投资评审发生的支出。

十六、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：主要用于非参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出及公益二类绩效工资支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

十七、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：主要用于除上述财政事务以外的其他项目支出。

十八、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：主要用于自治区财政厅机关及参公事业单位开支的离退休经费。

十九、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：主要用于厅属非参公事业单位开支的离退休经费。

二十、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：主要用于支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。

二十一、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：主要用于支付行政及事业单位在职职工单位职业年金费用。

二十二、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：主要是根据自治区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

二十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：主要是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

二十四、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)：主要是按照国家统一规定为行政及事业单位在职职工计缴的住房公积金。

第四部分：自治区财政厅2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。