目录

第一部分：自治区财政厅财政科学研究所概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：自治区财政厅财政科学研究所2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：自治区财政厅财政科学研究所2024年单位预算公开表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：自治区财政厅财政科学研究所概况

一、主要职能

承担财经理论相关研究工作。

二、机构设置情况

自治区财政厅财政科学研究所为公益一类事业单位，属非参照公务员管理事业单位。

第二部分：自治区财政厅财政科学研究所2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年收支总预算925.59万元，同比增加171.73万元，增长22.78％。收入包括：一般公共预算拨款、其他收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入总体情况说明

2024年收入总预算925.59万元，同比增加171.73万元，增长22.78％。其中：一般公共预算收入925.56万元，占收入总预算99.99%，同比增加171.72万元，增长22.78％；单位资金0.03万元，占收入总预算0.01%，同比增加0.01万元。

三、单位支出总体情况说明

2024年支出总预算925.59万元，同比增加171.73万元，增长22.78％。其中：基本支出预算355.47万元，占支出总预算38.40％，同比增加11.81万元，增长3.44％；项目支出预算570.12万元，占支出总预算61.60％，同比增加159.92万元，增长38.99％。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.一般公共服务支出类科目832.51万元，占支出总预算89.94％，同比增加167.04万元，增长25.10％。

2.社会保障和就业支出类科目51.47万元，占支出总预算5.56％，同比增加2.59万元，增长5.03％。

3.卫生健康支出类科目15.87万元，占支出总预算1.71％，同比增加0.8万元，增长5.04％。

4.住房保障支出类科目25.74万元，占支出总预算2.78％，同比增加1.3万元，增长5.32％。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算355.47万元，占支出总预算38.40％，同比增加11.81万元，增长3.44％。其中：

工资福利支出预算309.72万元，占基本支出预算87.13％，同比增加12.38万元，增长4.17％。

商品和服务支出预算35.02万元，占基本支出预算9.85％，同比减少1.12万元，下降3.09％

对个人和家庭的补助预算10.72万元，占基本支出预算3.02％，同比增加0.54万元，增长5.34％。

2.项目支出预算。

项目支出预算570.12万元，占支出总预算61.60％，同比增加159.92万元，增长38.99％。增加的主要原因是根据工作需要，新增科研基地合作项目。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收支总预算925.56万元，同比增加171.72万元，增长22.78％。收入全部为一般公共预算拨款；支出包括一般公共服务支出832.48万元、社会保障和就业支出51.47万元、卫生健康支出15.87万元、住房保障支出25.74万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出925.56万元，同比增加171.72万元，增长22.78％。其中：基本支出355.47万元，项目支出570.09万元。具体支出预算如下：

事业运行262.39万元，全部是基本支出预算。主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、邮电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

其他财政事务支出570.09万元，全部是项目支出预算。主要用于财经理论相关研究工作支出。

机关事业单位基本养老保险缴费34.31万元，全部是基本支出预算。主要用于支付在职职工的单位养老保险费用。

机关事业单位职业年金缴费17.16万元，全部是基本支出预算。主要用于支付在职职工单位职业年金费用。

事业单位医疗15.87万元，全部是基本支出预算。根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金25.74万元，全部是基本支出预算。根据国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出355.47万元，同比增加11.81万元，增长3.44％。其中：

人员经费320.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费35.02万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.35万元，与上年持平，其中：公务接待费0.35万元，与上年持平，主要是安排接待财政部及兄弟省（市、自治区）有关领导来我区参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用；因公出国（境）费未安排预算，与上年一致；公务用车购置及运行维护费未安排预算，与上年一致。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算35.02万元，同比减少1.12万元，下降3.09％。主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出，如按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算6.40万元，与上年持平。政府采购资金类型全部为一般公共预算拨款，政府采购项目类型全部为集中采购服务类。

（三）国有资产占用情况说明。

我单位2024年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

2024年单位预算所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及特定目标类项目4个，预算资金517.23万元，相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目名称：财政科研管理经费，预算资金：56.73万元，2024年绩效目标为：1.主持编纂财政专业年鉴，遵循党的基本路线方针政策，本着重事实、重数据和全面、系统、准确的编史要求，忠实记录和反映广西财政工作发展情况和取得的成就，形成公开出版图书《广西财政年鉴》。2.从当年全区财政系统调研课题中精选成果，形成《广西财政热点研究》并做好公开出版等相关工作。3.积极保持与中国财政科学研究院、中国财政学会的沟通交流，参加各项财政学术交流活动，努力宣传广西财政工作、助力提升财政科研水平，持续做好财政科研管理工作。设3条数量指标：课题查重数量≥130次、购置新图书数量≥80本、编印内部课题资料数量≥400册；设3条质量指标：向合作杂志推荐优秀课题数量≥10篇、申请出版书号＝2次、内部课题资料分发全厅≥90%；设1条时效指标：出版时间间隔≤90天；设2条成本指标：出版费用≤30万元、每篇课题查重费用≤100元；设2条社会效益指标：相关杂志收录优秀课题成果≥10篇、公开出版书籍＝2次；设1条满意度指标：全厅干部职工满意度≥90%。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

五、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：

主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

七、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：主要用于除财政事务支出以外的其他项目支出。

八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：主要用于支付单位在职职工的单位养老保险费用。

九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：主要用于支付单位在职职工单位职业年金费用。

十、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：主要是根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

十一、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)：主要是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

第四部分：自治区财政厅财政科学研究所2024年单位预算公开表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。