——2012年7月23日在广西壮族自治区第十一届

人民代表大会常务委员会第二十九次会议上

自治区财政厅厅长  黄伟京

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    受自治区人民政府委托，我向自治区人大常委会本次会议报告2011年自治区本级决算情况，请予审查。

    2011年，在自治区党委的正确领导下，各地各部门认真贯彻落实中央和自治区的决策部署，深入实践科学发展观，围绕服务改革发展稳定大局，按照“增投、扩量、稳速、提质、控价、保位”12字方针，以打造发展财政、民生财政、和谐财政、绩效财政和透明财政为抓手，充分发挥财政职能，积极应对复杂多变的经济形势和经济运行中出现的新情况新问题，勇于进取，奋力拼搏，力促富民强桂新跨越，各项财政工作取得了显著成效，较好地完成了自治区十一届人大四次会议确定的各项财政收支计划，自治区本级决算情况良好。

    一、2011年自治区本级决算总体情况

    自治区本级财政收支，是全区财政收支的重要组成部分。2011年全区组织的财政收入1542.23亿元，比2010年（下同）增加313.62亿元，增长25.5%，完成年初计划的111.1%。其中，一般预算收入（2012年起修改为“公共财政预算收入”，下同）947.72亿元，增加175.73亿元，增长22.8%，完成年初预算（以下简称“完成预算”）的110.9%。全区一般预算支出（2012年起修改为“公共财政预算支出”，下同）2545.28亿元，增加537.69亿元，增长26.8%，完成预算的124.2%。

    根据自治区本级决算，2011年自治区本级财政总收入1985.67亿元，其中：一般预算收入252.35亿元，增加61.46亿元，增长32.2%，完成预算的116.9%；转移性收入1733.32亿元，增加455.27亿元，增长35.6%,完成预算的181.4%。与向自治区十一届人大五次会议报告的预算执行数相比，自治区本级财政总收入增加27.9亿元，主要是在决算清理期间上级补助收入和下级上解收入增加。自治区本级财政总支出1933.05亿元，其中：一般预算支出612.2亿元，增加203.91亿元，增长49.9%，完成预算的127.4%；转移性支出1320.84亿元，增加293.38亿元，增长28.6%，完成预算的191.3%。总收入和总支出相抵，年终滚存结余52.62亿元，扣除结转下年继续使用的专款48.01亿元，净结余4.61亿元。与向自治区十一届人大五次会议报告的预算执行数相比，自治区本级财政支出增加27.9亿元，主要是补助下级支出和安排预算稳定调节基金增加。

    自治区本级政府性基金预算总收入153.21亿元（包括上级补助、下级上解和上年结余收入3项计99.68亿元），政府性基金预算总支出101.04亿元（含补助下级支出62.01亿元），总收入与总支出相抵，年终滚存结余52.17亿元。

    自治区本级国有资本经营预算总收入5.94亿元，其中：当年国有资本经营预算收入5.78亿元，上年结余收入0.16亿元；当年支出5.14亿元。收支相抵，年终滚存结余0.8亿元。

    上述情况表明，自治区本级财政实现了收支平衡，略有结余。

    二、2011年自治区本级收支决算情况

    （一）一般预算收入决算情况。

    自治区本级一般预算收入包括税收收入和非税收入。

    1.税收收入179.17亿元。其中：

    （1）增值税27.56亿元，完成预算的98.1%。未能完成预算主要由于电力、造纸和纸制品等行业增值税收入大幅下滑。

    （2）营业税116.52亿元，完成预算的103.7%。超额完成预算主要由于固定资产投资大幅增长及金融保险业、租赁和商务服务业较快发展。

    （3）企业所得税24.03亿元，完成预算的125.1%。超额完成预算主要由于企业经济效益提高和税务部门加强税收征管。

    （4）个人所得税11.07亿元，完成预算的99.7%。未完成预算主要由于个人所得税费用扣除标准从2011年9月1日起提高到3500元。

    2.非税收入73.18亿元。其中：

    （1）专项收入5.06亿元，完成预算的140%。超额完成预算主要由于矿产资源补偿费收入和探矿权、采矿权使用费及价款收入超收较多。

    （2）行政事业性收费收入33.84亿元，完成预算的124.6%。超额完成预算主要由于从2011年起将原按预算外资金管理的收入纳入预算管理。

    （3）罚没收入8.72亿元，完成预算的103.4%。超额完成预算主要由于质量技术监督罚没收入超收较多。

    （4）国有资本经营收入15.03亿元，是预算的3005.88倍。超额完成预算主要由于坛百高速公路项目68%股权转让收入15亿元缴库。

    （5）国有资源（资产）有偿使用收入7.12亿元，完成预算的239.1%。超额完成预算主要由于利息收入大幅增加。

    2011年自治区本级一般预算收入构成 [单位：亿元，（占%）]

    （6）其他收入3.42亿元，完成预算的118.7%。超额完成预算主要由于来宾Ｂ电厂BOT项目法律变更收入增加。

    （二）转移性收入决算情况。

    转移性收入由上级补助收入、下级上解收入、上年结余收入、调入预算稳定调节基金和财政部代理发行地方政府债券收入构成。

    1.上级补助收入1594.89亿元。其中：

    （1）返还性收入146.11亿元，完成预算的100%，统筹安排用于自治区本级支出。

    （2）一般性转移支付收入830.61亿元，完成预算的146.4%，超额完成预算主要由于中央实际补助额远高于年初预算所列中央提前通知的该项补助额，其中均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、成品油价格和税费改革转移支付、社会保障和就业转移支付、医疗卫生转移支付、农林水转移支付等补助收入超预算较多。中央下达一般性转移支付资金，按规定全部用于增加自治区本级一般预算支出和追加补助市县。

    （3）专项转移支付收入618.17亿元，完成预算的354.3%，超额完成预算主要由于中央实际补助额远高于年初预算所列中央提前通知的该项补助额。中央下达专项转移支付资金，按规定全部用于增加自治区本级一般预算支出和追加补助市县，其中：教育方面48.87亿元，社会保障和就业方面35.82亿元，医疗卫生方面50.92亿元，农林水事务方面172.24亿元，交通运输方面138.04亿元，住房保障支出方面54亿元。

    2.下级上解收入38.79亿元。其中：

    （1）体制上解收入12.88亿元，完成预算的104.6%。

    （2）出口退税专项上解收入1.33亿元，完成预算的88.7%，与预算存在差异主要由于应退税货物出口量低于预期。

    （3）专项上解收入24.58亿元，完成预算的167.6%，与预算存在差异主要由于自治区直管县改革全面推行的体制变动因素，以及农业综合开发到期债务扣款和农垦管区企业税收增量专项上解收入增加。

    3.上年结余收入35.64亿元，为2010年结转至2011年继续使用的专款和结余资金，完成预算的102.1%。

    4.调入预算稳定调节基金4亿元。

    5.财政部代理发行地方政府债券收入60亿元。

    （三）一般预算支出决算情况。

    按照自治区十一届人大四次会议批准的预算，自治区各部门认真组织执行，总体上各项重点支出得到较好保障。部分支出科目决算数与年初预算数存在差异以及年度执行过程中存在科目调剂，主要由于：一是中央补助收入超过年初预算较多，自治区本级留用部分相应增加有关科目的支出；二是按照有关法律规定和着力保障重点支出要求，用自治区本级财政超收收入和财政部代理发行地方政府债券收入（自治区本级使用30亿元）增加了教育、医疗卫生、农林水事务、交通运输和住房保障支出；三是年初预算一些未分配到具体科目而暂列“其他支出”类的项目、暂列在“发展与改革事务”的基本建设支出以及暂列各类级科目下的其他相应支出，在执行中按照实际用途列相关科目；四是动用预备费安排住房保障支出等，相应增加住房保障支出等相关科目支出；五是原列自治区本级的部分项目支出在执行中根据实际情况列入对市县转移支付，相应减少自治区本级相关科目的支出。

    1.年初预算完成情况。

    自治区本级一般预算支出完成预算的127.4%，超过预算主要由于中央补助收入超出年初预算较多，自治区本级留用部分相应增加一般预算支出。分科目来看：一般公共服务、国防、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、农林水事务、交通运输、资源勘探电力信息等事务、金融监管等事务、住房保障支出、粮油物资管理事务、储备事务等14个支出科目完成年初预算均超过100%，主要由于中央补助额增加、动用超收收入和预备费增加相应科目支出或年初预算一些未分配到具体科目而暂列“其他支出”类的项目和暂列在“发展与改革事务”的基本建设支出在执行中按照实际用途列相关科目；国债还本付息支出超过预算主要由于增加安排偿债准备金；医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、商业服务业等事务、国土资源气象等事务等5个科目支出决算数低于年初预算数，主要由于原列自治区本级的部分项目支出在执行中根据实际情况列入对市县转移支付；其他支出远小于预算，主要由于年初预算一些未分配到具体科目而暂列该科目的项目在执行中按照实际用途列相关科目；预备费和上年结转专款支出在执行中按照实际用途列相关科目，因此决算数为0。

    2.年度预算完成情况。

    根据财政部统一口径，年度预算数（即调整预算数）由年初预算数和变动项目构成。其中变动项目包括上年结转、上级补助、当年超收安排及补助下级支出等因素。2011年自治区本级一般预算支出完成年度预算的92.7%，高于全区平均水平1个百分点。

    主要支出项目年度预算完成情况如下：

    （1）一般公共服务54.27亿元，完成年度预算的90.8%。未完成年度预算主要由于中央补助食品安全监管专项经费等资金下达时间较晚，需要进行调研、测算和分配等多个程序后下达。

    （2）公共安全40.67亿元，完成年度预算的90.9%。未完成年度预算主要由于中央补助化解地方政法机关基础设施建设债务资金下达时间较晚，且尚待进一步核实锁定债务规模后根据各地化债资金到位情况下达，同时部分其他中央补助资金需由自治区相关部门提出初步分配意见后下达，所需办理时间流程较长。

    （3）教育65.11亿元，完成年度预算的92.4%。未完成年度预算主要由于中央补助学前教育发展和食堂建设等资金下达时间较晚，以及中职学生免学费、职业院校教师素质提高计划等项目跨年度实施。

    （4）科学技术12.67亿元，完成年度预算的91.4%。未完成年度预算主要由于中央补助地方科技基础条件专项资金下达时间较晚，以及广西大型仪器协作共用网、重点实验室建设、公益类科研院所改善办公条件等项目跨年度实施。

    （5）文化体育与传媒12.56亿元，完成年度预算的90.5%。未完成年度预算主要由于中央补助农村文化建设专项资金下达时间较晚，以及博物馆纪念馆陈列布展及免费开放等项目跨年度实施。

    （6）社会保障和就业60.66亿元，完成年度预算的97.5%。未完成年度预算主要由于中央补助退伍军人安置费下达时间较晚，以及自治区荣军康复服务中心设施维修和设备更新等项目跨年度实施。

    （7）医疗卫生22.52亿元，完成年度预算的92.2%。未完成年度预算主要由于中央补助实施国家基本药物制度改革以奖代补等资金下达时间较晚，以及公共卫生补助、食品药品监督部门经费等项目跨年度实施。

    （8）节能环保4.34亿元，完成年度预算的91.7%。未完成年度预算主要由于排污费安排的支出项目跨年度实施。

    （9）城乡社区事务5.44亿元，完成年度预算的90.3%。未完成年度预算主要由于部分项目余款需验收后才能据实拨付，部分工作经费需进行评比后才能下达。

    （10）农林水事务69.77亿元，完成年度预算的91.0%。未完成年度预算主要由于中央补助跨界河流治理、林业贷款贴息以及能繁母猪保险保费补贴等资金下达时间较晚。

    （11）交通运输188.93亿元，完成年度预算的93.6%。未完成年度预算主要由于公路建设和养护、铁路建设等项目跨年度实施。

    （12）资源勘探电力信息等事务26.36亿元，完成年度预算的90.1%。未完成年度预算主要由于无线电频率占用费安排的支出、地质矿产勘探等项目跨年度实施。

    （13）商业服务业等事务1.74亿元，完成年度预算的88.7%。未完成年度预算主要由于中央补助外经贸区域协调发展促进资金、外贸公共服务平台建设资金、“南菜北运”农产品现代流通综合试点资金等资金下达时间较晚，且部分资金需待分配方案经自治区人民政府审定并报财政部、商务部审核确认后才能下达。此外中央预拨我区2011年生猪屠宰环节病害猪无害处理补贴资金需到2012年清算。

    （14）金融监管等事务支出3.66亿元，完成年度预算的100%。

    （15）国土资源气象等事务13.21亿元，完成年度预算的90.9%。未完成年度预算主要由于矿产资源专项收入和海域使用金安排的支出等项目跨年度实施。

    （16）住房保障支出8.86亿元，完成年度预算的92.7%。未完成年度预算主要由于保障性住房工程建设跨年度实施，而项目建设资金需按工程实施进度拨付。

    （17）粮油物资管理事务8.94亿元，完成年度预算的90.8%。未完成年度预算主要由于放心粮油和科学储粮工程建设试点未在全区全面实施。

    （18）国债还本付息支出8.01亿元，完成年度预算的100%。

    （19）其他支出2.34亿元，完成年度预算的89.5%。未完成预算主要由于预留事业单位绩效工资改革资金因政策明确时间较晚未使用完毕。

    （20）预备费使用情况。年初预算安排总预备费4.5亿元，其中：预备费和民族机动费各2.25亿元。全年实际支出4.5亿元（均已反映在一般预算支出相关科目中），完成预算的100%。具体情况是：一般公共服务支出695万元，教育支出8350万元，文化体育与传媒支出1300万元，医疗卫生支出1555万元，住房保障支出32000万元，其他支出1100万元。

    上述各科目未完成年度预算的资金，需结转在下年支出。

    2011年自治区本级一般预算支出构成 [单位：亿元，（占%）]

    2011年自治区本级经常性财政收入增长9.8%。教育、科技和农业支出分别增长36.2%、16.6%和15%（农业支出增幅按可比口径计算，主要考虑为落实财政部实施县级基本财力保障机制的要求，自治区本级将以往年度拨入专户核算的动物疫苗购置经费2.18亿元以及农业综合开发资金8亿元，改为直接补助市县支出，不再反映为自治区本级一般预算支出），均高于经常性财政收入增幅，达到法定增长要求。

    2011年自治区本级财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房、文化方面的民生支出合计454.18亿元（包括自治区本级支出和自治区补助市县专款，下同），增长24.4%；用在农林水事务、交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面与民生密切相关的支出合计515.5亿元，增长66.4%。自治区财政对市县的返还性支出和一般性转移支付经市县统筹安排后也大部分用于保障和改善民生。

    需要说明的是：与向自治区十一届人大五次会议报告的预算执行数相比，一般预算支出完成年度预算进度提高了2.1个百分点，主要是原一些预拨款项经自治区人民政府审定后正式列为支出；自治区本级净结余增加了0.73亿元，主要由于农垦管区企业税收增量专项上解收入增加，相应增加本级净结余。

    （四）转移性支出决算情况。

    转移性支出由上解上级支出、补助下级支出、安排预算稳定调节基金和政府债券转贷支出构成。其中：

    1.上解上级支出4.43亿元，完成预算的111%。

    2.补助下级支出1255.65亿元，完成预算的182.9%。

    （1）返还性支出122.69亿元，完成预算的100.8%。

    （2）一般性转移支付支出521.65亿元，完成预算的133.7%。与预算存在差异主要由于中央增加了对我区的一般性转移支付补助，因此自治区本级相应增加了对市县的补助。一是县级基本财力保障机制奖补资金支出比预算增加14.79亿元。二是结算补助支出比预算增加4.49亿元。三是艰苦边远地区津贴、重点生态功能区、资源枯竭型城市、成品油价格和税费改革等转移支付支出分别比预算增加2.52亿元、1.53亿元、2.14亿元和3.51亿元。四是公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水等转移支付支出分别比预算增加6.28亿元、10.83亿元、9.60亿元、71.61亿元和2.51亿元。

    （3）专项转移支付支出611.31亿元，完成预算的350.4%。与预算存在差异主要由于中央实际下达我区专项转移支付补助额远高于预算所列的中央提前通知该项补助额，因此相应增加对市县的该项补助额。

    3.安排预算稳定调节基金30.77亿元，来源于2011年超收收入未使用部分6.62亿元、2011年12月中央下达我区第三批均衡性转移支付资金15.28亿元（总额为15.66亿元，已动用0.38亿元）和2012年3月中央清算下达我区2011年均衡性转移支付资金8.87亿元。

    4.政府债券转贷支出30亿元。

    2011年，财政部代理我区发行政府债券60亿元，根据政府债券资金安排使用方案，转贷市县30亿元（自治区本级使用30亿元）。

    2011年自治区本级一般预算总支出构成 [单位：亿元，（占%）]

    （五）政府性基金收支决算情况。

    政府性基金收入53.53亿元，完成预算的102.8%。其中：新增建设用地土地有偿使用费收入18.11亿元，完成预算的114.8%；森林植被恢复费4.7亿元，完成预算的93.3%，未完成预算主要由于新增建设项目占用林地较少；地方水利建设基金收入1.01亿元，完成预算的20.2%，未完成预算主要由于新的地方水利建设基金征收实施细则未在当年下发，当年收入无法入库，仅能追收上年的收入和预缴部分当年收入；大中型水库库区基金收入1.13亿元，完成预算的29.7%，未完成预算主要由于天气干旱等原因全区水力发电严重不足，造成大中型水库库区基金收入大幅下降；车辆通行费7.77亿元，完成预算的103.7%；农网还贷资金收入5.96亿元，完成预算106.4%；彩票公益金收入4.99亿元，完成预算的133%，超预算较多主要由于福利彩票销售量大幅增加所致。中央补助政府性基金收入49.05亿元，按规定全部用于增加自治区本级一般预算支出和追加补助市县。

    政府性基金支出39.02亿元，完成年度预算的66.4%，比上年进度提高了19.3个百分点，但由于需结转下年的项目较多，且基金使用项目的特定性及不可调剂性，致使支出进度总体仍然偏慢。其中：社会保障和就业12.3亿元，完成年度预算的92.1%；城乡社区事务5.37亿元，完成年度预算的33.6%，未完成年度预算主要由于中央补助我区桂中农村土地整治重大工程项目资金下达时间较晚及项目建设进度偏慢；农林水事务4.65亿元，完成年度预算的72.8%，未完成年度预算主要由于地方水利建设基金支出进度较慢；交通运输9.42亿元，完成年度预算的83%；资源勘探电力信息等事务6.15亿元，完成年度预算的71.4%，未完成年度预算主要由于部分项目建设进度偏慢。

    2011年自治区本级政府性基金收支决算数，与向自治区十一届人大五次会议报告的预算执行数相比，收入增加0.32亿元，支出减少0.05亿元。

    （六）国有资本经营预算收支决算情况。

    扎实做好自治区本级国有资本经营预算收支试点工作，继续在自治区国资委和农垦局监管的44户企业中实施国有资本收益收缴试点，2011年国有资本收益总收入达到5.94亿元，其中：当年国有资本经营预算收入5.78亿元，增加4.49亿元，增长3.48倍；上年结余收入0.16亿元。同时，进一步调整国有资本经营收益支出政策，由上年的“收支定向挂钩为主，统筹安排为辅”调整为“全额统筹安排使用”。2011年国有资本经营支出5.14亿元，增加3.89亿元，增长3.11倍，主要用于自治区直属国有企业改革和发展支出，支持国有经济结构调整、技术创新和产业升级。

    2011年自治区本级国有资本经营收支决算数，与向自治区十一届人大五次会议报告的预算执行数相比，收入增加3.42亿元，支出增加5.14亿元。

    （七）超收收入安排使用情况。

    财政超收收入指当年一般预算收入超过预算的部分。2011年自治区本级收入预算为215.86亿元，实际完成252.35亿元，超收36.49亿元，其中:税收收入超收8.37亿元,非税收入超收28.12亿元。为落实中央和自治区重大决策，进一步保障和改善民生，当年动用超收29.87亿元，具体为：一是增加坛百高速公路股权转让收入相应安排的支出15亿元；二是增加教育投入6.48亿元；三是增加医疗卫生投入5.28亿元；四是增加水利投入3.11亿元。上述四项，自治区人民政府已于2011年11月以《足球竞彩app哪个靠谱请求批准2011年自治区本级财政超收收入使用计划的议案》（桂政函〔2011〕295号）报请自治区人大常委会审议通过。其余6.62亿元全部用于补充增加预算稳定调节基金。

    （八）“三公经费”支出情况。

    汇总自治区本级预算单位报送的2011年度部门决算，2011年自治区本级用当年财政拨款开支的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费（以下简称“三公经费”）支出合计88694万元。其中：出国（境）经费5772万元，车辆购置及运行费57746万元，公务接待费25176万元。

    （九）部门预算改革和执行情况。

    一是部门预算编审方式不断改进。调整成立了自治区财政厅部门预算编审委员会，采取编审委员会集体审核预算的方式编制自治区本级2012年部门预算。二是基本支出预算编制进一步规范。修订了部分人员经费定额标准；调整了部分公用经费定额标准，按照“分项测算，总额包干，调剂使用”的原则安排和使用公用经费；规范和统一了基本支出预算编制管理。三是项目支出预算管理不断完善。加强财政核定项目预留机动经费管理，继续实行项目支出预留机动经费试点；选择15个部门开展自治区本级2012年部门预算项目库滚动管理试点。四是部门预算绩效管理试点工作有序开展。成立了广西预算绩效管理工作领导小组，协调推进预算绩效管理工作的制度体系建设和组织实施；统筹推进预算绩效管理试点工作。五是切实加快预算执行。确立2011年一般预算支出的目标和重点，建立预算支出分月资金使用计划制度，实行预算支出进度考核通报制度，从多个方面加强预算执行管理。六是加大结转结余资金管理力度。修改完善《自治区本级财政拨款结转结余资金管理办法》，经自治区人民政府审定后于2012年3月印发实施；对未按规定列入部门预算或一直未拨付资金的项目以及连续结转两年以上的非基建项目结余资金，由财政部门收回统筹安排使用。

    三、2011年预算执行效果

    2011年，各地各部门认真贯彻落实中央和自治区的决策部署及自治区十一届人大四次会议的决议要求，狠抓财政收入组织工作，进一步优化财政支出结构，积极支持和推进经济发展方式转变，加大保障和改善民生投入力度，不断提高财政科学化精细化管理水平，加快构建有利于科学发展的财政体制机制，有力地支持和促进了全区经济社会发展。

    （一）支持和推进经济发展方式转变，促进经济平稳增长。

    自治区财政坚持把服务经济社会发展作为财政工作的第一要务，继续贯彻落实中央积极财政政策，不断完善促进经济发展的地方财政政策体系，进一步加大对“三个优先”和“两区一带”发展战略的投入，切实把财政资源转化为经济加快发展及发展方式加快转变的动力。一是发挥公共投资对经济增长的拉动作用。累计筹措120亿元支持重大交通项目建设和110.47亿元支持重点水利项目建设，直接拉动固定资产投资大幅增长，2011年全区全社会固定资产投资实际增长21.6%。二是大力促进城乡居民消费。及时下达家电、摩托车和汽车下乡以及家电和汽车以旧换新等补贴资金10.06亿元，直接拉动了居民即期消费，2011年全区社会消费品零售总额实际增长11.3%。三是积极支持经济结构调整。安排19.65亿元，积极推进重点工业园区基础设施建设，加快企业技术改造升级，支持重大科技攻关工程和研发中心建设，促进工业化信息化融合，加大对创业的支持力度，支持做强做优做大自治区“14+10”产业体系。四是统筹区域协调发展。安排10亿元广西北部湾重大产业发展专项资金，重点支持“大产业、大港口、大交通、大物流、大城建、大旅游、大招商、大文化”等项目建设；投入12.08亿元，大力支持西江黄金水道和桂西资源富集区等项目建设；安排19亿元，加快推进城镇化建设，继续推进城乡风貌改造，促进城乡互补协调发展。五是支持服务业发展。争取中央资金4.29亿元，积极推进商贸服务业和外贸服务业建设；安排专项资金3.6亿元，扶持壮大地方金融企业，推动农村金融改革。六是支持现代农业建设。筹措3.68亿元，重点支持优势水产品和糖料蔗两个优势产业发展，促进传统农业发展方式向现代农业发展方式转变，支持做大做强优势特色产业。

    （二）加大保障和改善民生投入，促进社会事业加快发展。

    自治区财政坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，优化财政支出结构，不断完善公共财政惠民政策体系，切实加大对民生重点领域的投入力度，把发展成果转化为群众的实惠，促进各项社会事业加快发展。一是积极促进教育事业发展。安排17.68亿元支持广西10项教育发展重点工程和4项教育体制改革试点工作；投入64.50亿元实施农村义务教育经费保障机制改革，全区571万名农村义务教育阶段学生全部享受免除学杂费和免费教科书政策，约139万名农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生获得生活费补助；投入3.74亿元继续免除城市义务教育阶段学生学杂费，妥善解决了18万名农民工随迁子女的就学问题；统筹安排37.35亿元继续推进中小学校舍安全工作；筹措9.86亿元继续实施农村薄弱学校改造计划。二是促进医疗卫生事业发展。下达新型农村合作医疗财政补助资金69.34亿元，全力支持新型农村合作医疗全覆盖，2011年我区新型农村合作医疗参保人数3953万人，参合率达96.22%；下达各项医疗卫生补助资金21.09亿元，为我区全体居民免费提供包括建立居民健康档案、健康教育、预防接种等公共卫生服务及时提供经费保障，支持艾滋病防治攻坚工程高效有序开展，推动在全区109个县（市、区）全面开展地中海贫血筛查和免费婚前医学检查工作，推进全区7016个村卫生室的标准化建设。三是提高社会保障水平。下达新型农村社会养老保险试点补助资金17.67亿元，促进新型农村社会养老保险试点各项工作扎实稳步推进；及时下达城乡居民最低生活保障补助资金36.4亿元，使全区380万人享受最低生活保障制度实惠；投入1.4亿元推进全区建设1000个五保村。四是加大扶持就业工作力度。积极筹措就业专项资金、人才培养和扶持专项资金等7.25亿元，确保中央和自治区各项就业政策落实。五是支持农业惠民工程。筹措56.32亿元加大涉农补贴力度，切实增加农民的转移性收入，2011年全区农村居民人均纯收入实际增长8.2%；筹措54.24亿元加大对农村民生工程和农村基础设施建设支持力度，促进农村生产生活条件改善。六是抓好安居惠民工程。大力争取中央资金54.01亿元，积极筹措配套资金29.33亿元，为我区推进开工建设保障性住房32万套和完成农村危旧房改造20万户提供了有力资金保障。

    （三）提高财政科学化精细化管理水平，促进财政资金高效安全使用。

    自治区财政坚持在财政管理工作中注重规范和效率，通过加强财政科学化精细化管理，向管理要效益，最大限度发挥财政资金的效用。一是加强财政收入管理。加强财税部门间的协调配合和收入完成情况督查指导，依法强化税收和非税收入征管，及时采取措施加快收入进度，确保了全年财政收入目标任务的完成。二是规范财政支出管理。严格控制一般性支出，按中央有关文件要求暂停核拨公务用车购置经费，并继续严格控制预算执行过程中的预算追加、因公出国（境）、楼堂馆所修建等，确保了全年财政收支平衡；采取一系列强有力措施，切实加快财政支出进度；加强结余资金管理，自治区本级财政收回部门预算结余2.81亿元，在总预算中统筹安排使用。三是强化财政管理基础工作。进一步深化部门预算改革和加强预算执行管理；建立完善了财政专项资金管理、财政资金安全管理、行政事业单位国有资产管理等一系列制度办法；加强财政部门内部有关机构之间的工作沟通，建立高效顺畅的工作协调机制。四是加强财政监督检查。重点开展了若干重要民生资金以及重大项目资金使用情况检查，继续组织开展“小金库”治理、财政收入质量检查、会计信息质量检查、内部监督等工作。五是积极推进预算绩效管理试点工作。初步建立了预算绩效管理制度体系；在自治区本级选择了卫生厅等11个部门开展试点，同时要求各市县也要积极组织开展试点工作；建立了预算绩效管理试点工作指标体系。六是推进预算公开工作。2011年自治区本级预算及预算报告已按要求公开，收支项目列至类级科目。在报送自治区人大审查的105个部门预算中，有21个部门预算已向社会公开，下一步公开面将继续扩大，同时加强对市县预算公开工作的指导，不断促进依法理财、民主理财。七是强化政府性债务管理。积极做好地方政府性债务统计工作，加快推进融资平台公司债务清理规范工作，在积极稳妥、分类分步化解各类存量债务的同时，有保有压、因地制宜的控制债务增量，切实防范和化解债务风险。

    （四）深化各项财政改革，促进财政体制机制科学发展。

    自治区财政坚持以改革创新为动力，努力深化各项财政改革，努力破解财政发展难题，使财政管理体制机制更加符合科学发展的方向。一是全面推行自治区直管县财政管理方式改革。在减少财政管理层级、理顺政府间财力与事权关系、调动各级发展积极性等方面取得初步成效。二是完善预算管理制度改革。强化综合预算编制，除教育收费外，把按预算外管理的收入全部纳入预算管理，并将预算编制与预算执行、结转结余资金管理、行政事业单位资产管理和项目支出预算评审有机结合起来，提高预算编制的完整性和科学性；加快推进政府性基金预算、社会保险基金预算以及国有资本经营预算编制改革。三是不断完善对下财政管理体制。科学调整转移支付测算因素，加大对基层财力的保障力度；2011年自治区对下均衡性转移支付补助115亿元，比上年增加10亿元，增长9.5%。四是国库集中支付改革纵深推进。截至2011年底，自治区本级1524个预算单位全部实施了改革，14个地级市市本级3373个预算单位97.1%实施了改革，县（区）级13949个预算单位82.3%实施了改革。五是政府采购制度改革继续深化。政府采购规模不断扩大，政府采购程序更加规范。六是继续深化非税收入收缴管理改革。2011年自治区本级已有368个预算单位纳入改革范围，全区各市县已全部启动改革。七是扎实推进财政信息化建设。继续推进市级、启动县级应用支撑平台推广实施工作,进一步完善和深化财政业务系统应用，顺利实现自治区、市、县三级财政部门信息无缝交换。八是村级公益事业建设一事一议财政奖补工作稳步推进。自治区本级财政共投入奖补资金11.67亿元，同比增加3.3亿元，增长39.4%；全区开展村级公益事业建设一事一议财政奖补范围县（市、区）扩大到98个，比上年增加30个，有力支持了农民需求最迫切、受益最直接的村内民生公益事业项目建设。

    2011年自治区本级预算执行情况是正常的，人大批准预算的决议得到了较好的执行。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政预算管理中还存在一些问题，如：一般预算收入中非税收入占比偏高，新增地方可用财力有限；部分财政支出项目，特别是政府性基金预算支出执行率仍需要加快；财政管理仍存在一些薄弱环节，资金使用效益尚需进一步提高等。审计情况也表明，在自治区本级预算执行情况总体较好的同时，还存在部分区直部门支出预算不够细化、基本支出公用经费超预算支出、行政事业单位资产管理有待于进一步加强等问题。对此，自治区人民政府已要求有关部门深刻分析问题产生的原因，逐一落实自治区人大有关决定、建议要求和审计意见，采取有力措施切实加强整改。

    四、进一步提高预决算管理水平

    针对当前存在的问题和不足，我们将继续深化各项财政改革，切实加强科学化精细化管理，进一步提高预决算管理水平。

    （一）继续强化预算编制管理。

    继续深化部门预算改革，规范预算编制程序，进一步细化预算编制内容，完善支出标准体系，加强项目库建设，健全程序规范、内容全面、方法科学、公开透明的部门预算制度。建立完善预算编制与预算执行、结转结余资金管理和行政事业单位资产管理有机结合的制度，提高预算编制的科学性和准确性，提高年初预算到位率。在继续完善公共财政预算、细化政府性基金预算、推动市县编制社会保险基金预算的同时，2012年起在全区范围内全面推行国有资本经营预算。

    （二）继续强化预算执行管理。

    进一步加强财政收入组织工作，及时制定行之有效的增收措施，确保各项税收和非税收入应收尽收，切实提高财政收入质量，不断培植和壮大财源，激励各级财政积极做大财政“蛋糕”。进一步强化预算支出执行管理，不断优化财政支出结构，继续加大结转结余资金管理和资金调度力度，进一步规范预算执行中的调整和追加，加强财政资金支付管理和完善部门支出进度通报考核机制，落实各级主管部门作为预算支出主体的责任，及时细化和下达预算资金，督促加快财政支出进度。加强地方政府性债务管理，继续规范地方政府融资平台公司，建立地方政府债务规模管理和风险预警机制，切实防范财政金融风险。

    （三）努力推进预算绩效管理工作。

    做好宣传发动工作，积极宣传预算绩效管理理念。加强与预算绩效管理试点部门沟通联系，强调试点部门的主体地位。不断增加进行绩效评价的部门和项目数量，逐步扩大绩效评价试点范围。逐步规范预算绩效管理流程，建立科学合理的评价指标和评价方法；采取项目单位自评、主管部门组织评价、财政部门组织评价相结合的方式，对选定的项目实施绩效评价。加强对项目评价工作的组织领导，指导、监督和检查项目评价工作的全面开展。研究绩效评价结果在政府及其部门行政决策中的作用，逐步建立绩效评价的反馈应用机制，将评价结果作为政府及其部门履责目标实现情况的重要反映。

    （四）稳妥推进预决算公开工作。

    进一步明确财政预算的公开主体是地方政府及其有关部门。比照中央做法，统筹考虑，加强指导，将政府预决算、部门预决算、“三公”经费、县乡财政专项支出预算和转移支付办法按要求予以公开，逐步提高预决算信息透明度。逐步扩大预决算公开范围，不断提高依法行政、依法理财水平。进一步加强对市、县预决算公开工作的指导。

    （五）不断加强财政监督管理。

    通过推动建立财政监督职责落实考评制度，继续推进覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的“大监督”工作机制。继续加强重点民生专项资金和重大项目资金监督检查，对存在违规使用资金的要严肃处理，并追踪整改情况。深化部门预算监督工作，针对检查中发现的预算编制完整性、合理性和预算执行的有效性方面存在的问题，对预算单位提出改进的要求。按照中央和自治区部署，配合各牵头部门，做好加快转变经济发展方式监督检查。继续做好财政收入质量检查、内部监督检查、会计信息质量检查、政府采购监管等各项监督检查工作。加强基层财政监管，加大对下指导力度，促进全区财政监督工作均衡开展。

    五、足球竞彩app哪个靠谱2010年自治区本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

    自治区审计厅在审计2010年自治区本级预算执行和其他财政收支情况时，提出了部分政府性基金预算执行率较低、上年结余收入预算与决算相差较大等问题。对此，自治区人民政府非常重视，进行了认真研究，并责成自治区财政厅等有关部门及时进行整改。现报告如下：

    （一）足球竞彩app哪个靠谱部分政府性基金预算执行率较低的问题。

    由于需结转下年的项目较多，且政府性基金使用项目的特定性及不可调剂性，政府性基金支出预算执行率总体偏低。通过采取切实有效措施加快政府性基金预算支出进度，2011年政府性基金预算执行率已经比上年进度提高了19.3个百分点。为进一步提高政府性基金执行率，在编制2012年政府性基金预算时，自治区财政厅要求凡涉及政府性基金收支的自治区本级部门（单位），必须按规定独立编制政府性基金预算，科学准确地预测政府性基金收入规模，合理安排各项支出，系统、全面地反映各项政府性基金的收支情况。同时，强化部门主体责任，切实加快政府性基金支出进度，努力提高资金使用效益。

    （二）足球竞彩app哪个靠谱上年结余收入预算与决算相差较大的问题。

    上年结余收入预算与决算相差较大的问题，主要由于各部门在编制预算时对上年结转结余资金估计不足，以及部分部门预算编制的内容与决算编制的口径不统一等所致。为此，自治区财政厅进一步加强了结转结余资金管理，继续深化部门预算改革，规范预算编制。一是在布置2012年部门预算编制工作时，再次强调要求各部门加强收支预算编制工作，切实把上年结转结余收入编入预算，并细化预算，增强预算的科学性、完整性。二是进一步加强部门预算的审核工作，并明确部门预算“二上”的上年结转结余收入，统一以2011年11月30日为填报截止日期，确保各项结转结余资金能够全额编入部门预算。三是进一步完善财政拨款结转结余资金管理办法。为从制度上加强结转结余资金管理，将预算编制与预算执行、结转结余资金管理有机结合起来，自治区财政厅多次修改完善《自治区本级财政拨款结转结余资金管理办法》，经自治区人民政府审定后以桂政办发〔2012〕76号文件正式印发实施。

    （三）足球竞彩app哪个靠谱自治区本级财政专户管理的问题。

    对在审计中发现的财政专户多头开户问题，自治区财政厅已在2011年3—4月按财政部的部署开展了清理整顿财政专户自查工作，2011年本级共撤并财政专户31个；2012年1—6月，自治区财政厅进一步加大整改力度，目前已撤并财政专户35个。对于超范围使用财政扶贫资金的问题，自治区扶贫办已收回超范围使用资金，并将严格把关扶贫资金使用范围，保证今后不再发生类似问题。对于部分财政专户资金多年未使用的问题，自治区财政厅结合区直有关部门的实际情况，尽量将资金全部分配下达单位使用，尽早发挥资金效益。同时，自治区财政厅努力提高资金使用效益，并对闲置的专户资金转存定期，确保资金保值增值。

    （四）足球竞彩app哪个靠谱国库集中支付管理的问题。

    对于国库集中支付未覆盖所有财政支出的问题，2011年自治区本级在所有级次预算单位全面实施改革的基础上，重点研究制定将自治区本级财政专户资金纳入国库集中支付范围的方案；2012年，自治区本级和各市县将全面完成所有预算单位、所有财政性资金纳入国库集中支付范围的目标。对审计发现的未纳入国库集中支付管理的南宁住房公积金中心区直分中心和区直房改办，从2011年初起已纳入了国库集中支付进行管理。对于部分区直部门未使用公务卡结算的问题，自治区财政厅已积极采取多种有效措施，不断扩大使用公务卡支付范围，并取得积极成效。2011年自治区本级预算单位使用公务卡进行公务报销约4.6万笔，比上年增加2.2万笔，增长91.7%；报销金额达11372.7万元，比上年增加5064.9万元，增长80.3%。截至2011年底，自治区本级共有667家一级、二级预算单位实施了公务卡制度。

    （五）其他问题。

    1.对审计中发现的南宁市住房公积金中心区直分中心未编制2010年部门决算，自治区财政厅已要求其从2011年起开始规范地编制部门决算。

    2.对在审计中发现的部分非税收入未及时缴入国库或直接转入财政专户等问题，自治区财政厅已在2011年内完成整改。

    3.自治区财政厅2008年以前借给各单位的借款和各项垫付款，通过做好督促催收工作，已在2011年内清理。

    4.对于大部分区直单位未编报政府采购报表以及政府采购年初预算和实际采购额之间差异较大的问题，自治区财政厅采取了一系列积极有效整改措施。

    主任、各位副主任、秘书长、各位委员，加强和规范预决算管理工作，对于促进经济社会健康发展关系重大。我们将在自治区党委的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，诚恳接受自治区人大常委会的指导和监督，充分发挥财政职能作用，扎实推进财政科学化、精细化管理，为实现“富民强桂新跨越”做出新的贡献。