第三部分：广西壮族自治区各民主党派联合办公室2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入6271.88万元，其中本年收入6255.44万元,较2020年度决算数5611.96万元增加643.48万元，增长11.47%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入6254.46万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数5611.96万元增加642.5万元，增长11.45%，增长主要原因：主要是按规定调整工资，各类社会保障缴费等计提金额；追加死亡抚恤金，绩效奖金等收入；本年度无压减一般性支出项目要求。

2.民主党派联办没有政府性基金预算财政收入。

3.民主党派联办没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.民主党派联办没有事业收入。

5.民主党派联办没有经营收入。

6.民主党派联办其他收入0.98万元。

7.民主党派联办没有事业基金，没有用事业基金弥补收支事项。

8.上年结转和结余16.44万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数25.82万元减少9.38万元。下降36.33%。主要原因是上年结转和结余减少，上年结转和结余为基本支出净结余。

（二）本部门2021年度总支出6245.88万元，其中本年支出6245.88元,较2020年度决算数5621.33万元增加624.55万元，增长11.11%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）民主党派及工商联事务（20128款）4920.52万元，主要用于：保证机关日常运转发生的基本支出；开展组织发展、思想宣传、参政议政、社会服务等工作而发生的项目支出。其中基本支出2970.97万元，项目支出1949.55万元。较2020年度决算数4522.08万元增加398.44万元，增长8.81%，主要原因一是本年度无压减一般性项目支出，二是追加死绩效奖金等收入。

2.社会保障和就业支出（208类）)902.61万元：主要用于单位退休人员经费和实施养老保险制度后由单位缴纳的机关事业基本养老保险费用支出。其中基本支出893.73万元，项目支出8.88万元。

行政事业单位养老支出（20805款）693.67万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。其中基本支出684.79万元，项目支出8.88万元。

抚恤（20808）208.94万元，反映离退休人员的各项抚恤金，以及按规定开支的机关事业单位职工和离退休人员丧葬费。其中基本支出208.94万元，项目支出0万元。

较2020年度决算数747.40万元增加155.21万元，增长20.77%，主要原因是新增死亡抚恤金支出；机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费随基数变化增加了支出预算。

3.卫生健康支出（210类）医疗保障（21011款）159.77万元，用于按照国家政策缴纳的职工医疗保险支出。

较2020年度决算数130.52万元增加29.25万元，增长22.41%，主要原因是按政策性调整医疗卫生预算。

4.住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）262.99万元，用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。

较2020年度决算数221.34万元增加41.65万元，增长18.82%，主要原因是工资基数增加，按规定比例计算的住房公积金支出相应增加。

5. 民主党派联办没有结余分配事项。

6.2021年年末结转和结余26万元，与2020年年末结转和结余16.44万元同比增加9.56万元，增长58.15%，其中:基本支出结余13.18万元，项目支出结余12.82万元。增加主要原因是：2021年有财政返还额度。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

民主党派联办2021年度一般公共预算财政拨款支出6245.19万元，较2020年度决算数5621.30万元增加623.89万元，增长11.10%。其中：基本支出4287.44万元，项目支出1957.75万元。

民主党派联办2021年度一般公共预算支出年初预算为5813.32万元，支出决算为6245.19万元，完成年初预算的107.43%。

一般公共服务支出（201类）年初预算为4687.80万元，支出决算为4919.83万元，完成年初预算的104.95%。一般公共服务支出（201类）项级分类如下：

1. 行政运行（支出功能分类项级科目2012801）年初预算为2717.50万元，支出决算为3074.76万元，完成年初预算的113.15%。决算数大于预算数的主要原因是按政策性调整工资及追加绩效考评奖励经费。行政运行主要用于本级机关为保证日常运转发生的基本支出、绩效考评奖励经费和物业服务补贴的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务（支出功能分类项级科目2012802）年初预算为1621.95万元，支出决算为1553.87万元，完成年初预算的95.80%。决算数小于预算数的主要原因：因疫情影响,单位多个项目（如：会议、培训、调研等）未能正常开展而进行了调减,思想宣传工作经费、因公出国经费等项目支出无法开展，结余资金退回财政。一般行政管理事务主要用于一般活动项目的办公费、差旅费、会议费、印刷费以及因公出国（境）费用等方面的项目支出。

3.参政议政（支出功能分类项级科目2012804）年初预算为348.35万元，支出决算为291.20万元，完成年初预算的83.36%。差异原因：受新冠肺炎疫情原因影响，会议费、参政议政调研活动经费等项目活动减少，结余资金退回财政。

参政议政主要用于调研经费、培训费、各类会议活动费用等方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（208类）支出决算为902.61万元，较2020年度决算数747.40万元增加155.21万元,增长20.77%。增长的主要原因是社保缴费基数增加,追加退休干部死亡抚恤金支出。

（三）社会保障和就业支出（208类）年初预算为703.31万元，支出决算为902.61万元，完成年初预算的128.34%。支出预算执行增加原因是：主要原因是社保缴费基数增加,追加退休干部死亡抚恤金支出。

社会保障和就业支出（208类）项级科目分类如下：

1.归口管理的行政事业单位离退休（支出功能分类项级科目2080501）年初预算为181.00万元，支出决算为177.10万元，完成年初预算的97.85%。差异原因：年内有2位离休人员去世3位退休人员去世，离退休费的调减。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（支出功能分类项级科目2080505）年初预算为348.21万元，支出决算为343.63万元，完成年初预算的98.68%。原因是本年度在职人员退休2人，相应的养老保险缴费同时减少。

3、机关事业单位职业年金缴费支出（支出功能分类项级科目2080506）。年初预算174.10万元，支出决算为172.95万元，完成年初预算的99.34%，减少原因：人员的变动，缴费基数的调整。机关事业单位职业年金缴费支出用于缴交职业年金。

（三）卫生健康支出（210类）支出决算为159.77万元，较2020年度决算数130.52万元，增加29.25万元，增长22.41%。增加原因：按政策性调整医疗卫生预算。行政单位医疗主要是根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

卫生健康支出（210类）年初预算为161.05万元，支出决算为159.77万元，完成年初预算的99.21%。

卫生健康支出（210类）项级分类只有一项，说明如下：

行政单位医疗（支出功能分类项级科目2101101）年初预算为161.05万元，支出决算为159.77万元，完成年初预算的99.21%。减少原因：民革在职人员减少1人，退回剩余医疗保险（含生育保险）费。

（四）住房保障支出（221类）支出决算为262.99万元，较2020年度决算数221.34万元增加41.65万元，增长18.82%。增长的主要原因是机关在职人员工资基数增长。

住房保障支出（221类）年初预算为261.16万元，支出决算为262.99万元，完成年初预算的100.70%。

住房保障支出（221类）项级分类只有一项，说明如下：

住房公积金（支出功能分类项级科目2210201）年初预算为261.16万元，支出决算为262.99万元，完成年初预算的100.70%。决算数大于预算数主要原因：按政策调整住房公积金支出。该项费用主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出4287.43万元，其中：人员经费3650.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、离休费、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费637.14万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（301）3230.89万元，完成年初预算的111.90 %。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出。差异原因：本年度机关新调入人员导致工资福利支出增加，按政策性增加工资福利性支出等

（二）商品和服务支出（302）637.16万元，完成年初预算的93.29%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品和服务支出等。差异原因：年中按文件要求压减了部门预算中的一般性支出及退回使用剩余的三公两费等。

（三）对个人和家庭的补助支出（303）419.41万元，完成年初预算的158.90%，主要包括退休费和其他对个人和家庭的补助支出。差异原因是今年追加了退休人员抚恤金。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

民主党派联办没有政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

民主党派联办没有国有资本经营预算支出

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算36.22万元，完成年初预算的34.75%，比上年减少56.19万元，主要原因是因公用车减少1辆，公务用车运行维护费减少，本年度无公务用车购置费。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算29.40万元；公务接待费支出决算6.82万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0元。完成年初预算的0 %，与上年一致，原因是2020、2021年度均没有发生公务出国出境人员。开支内容包括：国际旅费、食宿费、交通费等。

（二）公务用车购置及运行费支出29.40万元。其中：

公务用车购置支出0万元。完成年初预算的 0 %，比上年减少48.94万元，原因是本年度无公务用车购置费。

公务用车运行支出29.40万元。完成年初预算的 51.80 %，比上年减少7.63万元，主要原因是因公用车减少1辆，公务用车运行维护费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展考察调研、社会服务业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，民主党派联办开支财政拨款的公务用车保有量为15辆，全年运行费支出29.40万元，平均每辆1.96万元。

（三）公务接待费支出6.82万元,完成年初预算的 55.22 %，比上年增加0.38万元，原因是2021年疫情有所缓解并进行常态化，因此公务接待人次增加。国内公务接待41批次，接待375人次，其中外事接待批次0批次，接待0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年本部门机关运行经费支出637.14万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比年初预算数682.99万元减少45.85万元，降低6.71%，比上年决算数620.74万元增加16.40万元，增加2.64%。主要原因是：按国家政策。

（二）政府采购支出情况说明

2021年本部门政府采购支出总额180.45万元，其中：政府采购货物支出45.90万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出134.54万元。授予中小企业合同金额176.15万元，占政府采购支出总额的97.62%，其中：授予小微企业合同金额157.18万元，占政府采购支出总额的87.10%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，民主党派联办共有车辆16辆，其中，主要领导干部用车2辆、一般公务用车15辆、其他用车1辆，单位没有价值50万元以上通用设备和100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况

???1.绩效管理工作开展情况

根据全面实施预算绩效管理要求，我部门组织了联办本级及七个二级单位对2021年度整体绩效支出全面开展绩效自评工作，我单位无200万以上单个项目金额。从2021年部门整体支出绩效评价情况来看，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。完成了参政议政、民主监督、组织建设工作、思想宣传工作、社会服务工作。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。我部门7个二级单位参加2021年自治区绩效考评，完成了绩效考评共性指标的行政支出和效率指标。

2.存在的问题

3.下一步改进措施

（1）进一步加强绩效目标编制质量，绩效目标设置结合政策要求或者部门年度工作任务开展，在参照绩效共性和个性指标体系基础上，遵循指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的原则，使绩效目标设定更加科学合理。

（2）进一步提高绩效管理的意识，在项目执行过程中加大绩效目标监控力度，确保绩效目标高质量如期完成，并落实项目相关的档案管理制度，对项目实施成果进行常态化、规范化地收集整理，形成工作台账，确保材料能全面、准确、客观反映工作完成情况。

第四部分? 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。